Oo笑容太甜oO - 监管
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items: 《民法典》动产担保登记的“登记对抗主义”
items: “开票经济”对商业银行的短期诱惑（好处）与实质伤害（风险）
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items: 什么是表内业务和表外业务？

《民法典》动产担保登记的“登记对抗主义”
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date: 2026-07-16T06:37:00+00:00
description: 《民法典》第四百零三条 以动产抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。一般认为，此处的“第三人”主要是指抵押物的买受人。实践中，抵押合同签订后，抵押人可能又将抵押物转卖他人，如果买受人为善意的，抵押权人不得基于抵押权的追及效力向善意买受人主张抵押权，只能要求抵押人重新提供担保。场景设定： 老王（抵押人）把车抵押给了银行（抵押权人），签了抵押合同，但没去车管所办登记。后来，老王又把车卖给了不知情的小张（买受人）。第一层：银行能不能找小张要车？（解读“善意买受人”条款）如果小张是善意的（不知道老王有抵押，付了正常市场价，并且已经把车过户到了自己名下）：银行就没法找小张要回车了（不能追及）。银行只能自认倒霉，回头去找老王要赔偿。如果小张是恶意的（知道有抵押，或者价格明显低得离谱）： 那就算没登记，银行也能找小张要车。法律不保护“知情的坏人”。第二层：如果小张交了钱但还没过户呢？假设小张付了全款，签了合同，但还没去车管所办过户（车还在老王名下）。这时候，小张手里只有一份“老王答应把车卖给我”的买卖合同。在法律上，小张还没拿到车的所有权，他只有“债权”（请求老王交车的权利）。银行手里有抵押合同，银行享有的是“物权”（对车的直接支配权）结论： 物权 > 债权。银行可以理直气壮地把车拖走。小张不能拦着，因为他没拿到所有权，他只能拿着合同去起诉老王“违约”，要求老王退钱。

“开票经济”对商业银行的短期诱惑（好处）与实质伤害（风险）
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date: 2026-05-08T14:34:00+00:00
description: 过去，银行在做供应链金融业务时，往往迷信“有发票就有真相”。如今，“开票套利”不再有财政兜底，“虚假贸易”也遇到了强监管。许多国企供应链业务的盈利模式在动摇，地方政府也取消了特定经营者的税收优惠与财政奖补政策，商业银行也要紧跟监管形式，及时做出改变。一、 “开票经济”对银行的所谓“好处”（短期诱惑与虚假繁荣）“开票经济”即企业为了套取地方违规税收返还、做大营收或套取融资，通过关联方“循环开票”、“走账走票不走货”的行为。在基层银行实操中屡禁不止，笔者认为最主要的原因，是因为它能在短期内，迎合银行的KPI考核。主要表现在以下几个方面：（一）迅速做大存款与结算流水（迎合“规模情结”）“开票经济”的核心是“票款一致”。为了让虚假发票看似合规，企业必须在银行账户间进行等额、高频的资金划转（走账）。这极大地虚增了银行的日均存款规模和对公结算流水，帮助基层行长较为轻松地完成拉存款指标。（二）快速扩张信贷与票据资产规模（掩盖“资金空转”）监管层一直严禁资金脱实向虚。比如，原中国银保监会办公厅《关于进一步推动金融服务制造业高质量发展的通知》（银保监办发〔2022〕70号，2022年7月11日发布）第八条中就明确规定：“坚决防止通过票据虚增贷款规模、资金空转”。为了规避上述监管，基层行往往利用“开票经济”企业提供的虚增增值税发票，为其办理银行承兑汇票、国内信用证或保理融资。表面上看，银行支持了“实体供应链”，实际上是配合企业完成了票据贴现和资金空转，迅速做大了表内资产规模。二、 “开票经济”对银行的伤害（监管处罚）随着监管态势全面收紧，依靠虚开发票套利的经营模式已无生存空间。银行若仍涉足其中，或对贸易背景真实性审核缺位，必将面临巨大的资产劣变风险和监管问责。（一）“融资性贸易”的爆雷国务院国有资产监督管理委员会《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规〔2023〕74号，2023年10月印发）。该文件提出了著名的“十不准”，严禁国企开展“融资性贸易”和“空转走单”等虚假贸易。“开票经济”往往与国企的“融资性贸易”深度绑定。企业通过“循环开票”虚增营收，银行基于这些发票给予供应链授信。在国资委74号文的严令下，大量国企正在集中清退此类无商业实质的贸易。一旦交易链条断裂，银行手里握着的“应收账款”和“发票”将瞬间变成废纸，由于缺乏真实的自偿性贸易现金流，银行将面临巨额坏账风险。注：“十不准”是指74号文中的十个“不准”条款，具体为：1.不准开展背离主业的贸易业务。2.不准参与特定利益关系企业间开展的无商业目的的贸易业务。3.不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节。4.不准开展任何形式的融资性贸易。5.不准开展对交易标的没有控制权的空转、走单等贸易业务。6.不准开展无商业实质的循环贸易。7.不准开展有悖于交易常识的异常贸易业务。8.不准开展风险较高的非标仓单交易。9.不准违反会计准则规定确认代理贸易收入。10.不准在内控机制缺乏的情况下开展贸易业务。（二）触碰“贸易背景真实性”红线，会面临顶格处罚中国银保监会办公厅《关于推动供应链金融服务实体经济的指导意见》（银保监办发〔2019〕155号，2019年7月9日发布）。文件明确要求：“坚持交易背景真实，严防虚假交易、伪造仓单、空单流转。”在“开票经济”中，企业往往是“有票无货”。如果银行的信贷审批仅仅停留在“核对发票复印件”的形式审查，未能通过物流、仓储等交叉验证识别出“空单流转”，即构成严重违规。近年来，大量银行因“未严格审查银行承兑汇票/信用证贸易背景真实性”收到百万级罚单，相关责任人被终身禁业。最近一次监管处罚是2026年2月25日，江西监管局对江西银行南昌迎宾大道支行罚款40万元；对2名责任人万俊英、樊波给予警告并罚款共计13万元。（三）银行的协助骗税风险国家税务总局《纳税人合规开具发票正负面清单》（2026年4月24日发布）。该清单明确列出了28条负面行为，重点打击“无合理商业目的的对开、环开发票”、“无合理依据的平进平出”以及“资金回流”等行为。为了匹配上述负面清单中的虚开发票，涉案企业的银行账户必然呈现“资金快进快出”、“过渡性质明显”、“交易金额与企业实际用电量/物流规模不符”等典型可疑交易特征。如果银行的反洗钱系统未能拦截并上报，不仅面临人民银行的反洗钱重罚，甚至可能被公安和税务机关定性为“协助虚开增值税发票”的资金通道。注：负面清单：28条违规红线，明确禁止行为负面清单共28条，划清了发票开具的违规红线，涵盖主体资质、虚假业务、票面规范、其他违规四个方面，税务部门将对清单所列行为进行重点监控、严查严处，企业需严格规避。具体包括：1.虚假注册，盗用、冒用他人身份信息注册公司，用于开具发票；2.空壳开票，采取一址多户、批量注册等方式设立企业，无实际经营活动，仅以开…

贷款中介自己怎么看自己这个行业
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date: 2025-11-10T02:57:00+00:00
description: 贷款中介“陪跑”被定义为非法中介！贷款中介路在何方？导读：一张某大行内部培训课件在业内疯传，将"中介陪跑"直接定性为欺诈风险。这不是简单的业务规范调整，而是整个贷款中介行业生死存亡的转折点。当"完美式申贷"成为罪证，当专业服务被贴上"不法"标签，百万从业者该何去何从？图片来源为朋友圈一、一张PPT撕开的行业真相近日，一张标注某行内部培训课件图片在业内疯传。图片不大，但字字千钧："完美式申贷"——不法中介有意识地"陪跑"，帮助借款人对照银行规定准备材料，甚至帮助借款人"养"账户、"洗"征信，整套资料十分"完美"。这不是普通的合规提示。银行用"不法"二字，将贷款中介最核心的"陪跑"服务直接钉在了违法柱上。更值得关注的是，这份课件还列举了"闯关式申贷"和"套餐式申贷"，构成了一个完整的"中介欺诈风险识别体系"。银行终于摊牌了：你们所谓的专业服务，在我们眼中就是欺诈！二、为什么是现在？银行态度180度大转弯的背后贷款中介行业已经存在近20年，银行一直采取"默许"态度。为什么突然下死手？1. 不良率压力下的甩锅行为2024年银行业不良贷款率持续攀升，部分股份制银行不良率已突破2%。在实体经济承压的背景下，银行需要为资产质量恶化找到"替罪羊"。贷款中介完美符合这个角色——他们参与了贷款流程，却不用承担最终风险。2. 监管科技（RegTech）成熟，银行有能力"清场"过去银行默许中介存在，一个重要原因是银行自身获客能力不足，需要中介帮忙筛选客户。但现在：• 大数据风控系统可以精准识别多头借贷• 征信系统2.0版实现了跨机构数据实时共享• AI审批模型标准化了审核尺度银行的技术能力已经不需要中介"助攻"，反而能精准识别中介操作的痕迹。"养账户"、"洗征信"这些曾经的高门槛操作，在算法面前无所遁形。3. 金融反腐深水区，中介成为突破口近期多家银行高管落马，背后都有贷款中介的身影。中介不仅是资金掮客，更成为利益输送的通道。监管部门意识到，要惩治金融腐败，必须先切断中介这个"白手套"产业链。三、被定义的"三宗罪"：中介原罪化背后的逻辑陷阱某行课件列举的"三大特征"，每个都值得深思：第一宗罪：闯关式申贷——"你跑多家银行，就是欺诈"客户为了获得最优融资条件，自然要货比三家。但在银行看来，"同一借款主体在多家支行申请"就变成了"利用审批人风险偏好不同进行闯关"。逻辑陷阱：将正常的融资行为病理化。企业融资困难，不找多家银行怎么办？难道把鸡蛋放在一个篮子里？银行自己的产品和服务同质化严重，客户不用脚投票才怪。第二宗罪：套餐式申贷——"你多品种贷款，就是套利"企业在半年内申请公司贷、普惠贷、个贷、信用卡被定性为"套餐式申贷"。逻辑陷阱：混淆了合理资金需求与恶意套利。一家企业可能既有固定资产投资需求（公司贷），又有短期流动资金需求（普惠贷），股东个人也有合理的消费信贷需求。银行用"套餐"这个词，把复杂的融资需求简单化、罪恶化。第三宗罪：完美式申贷——"你材料太完美，就是造假"这是最致命的一击。"帮助借款人对照银行规定准备材料"这难道不是专业服务应有的样子？律师帮客户审合同是不是也在"对照规定"？会计师帮企业理账是不是也在"养账户"？逻辑陷阱：将专业服务和欺诈行为混为一谈。银行的意思是：材料可以准备，但不能准备得太好。这本身就是悖论——专业服务的价值不就是让材料合规、完善吗？四、行业大地震：百万从业者面临的三重困境这张PPT的流传，绝非危言耸听。它预示着贷款中介行业将面临系统性清洗：困境一：业务合法性被连根拔起过去中介的辩护理由是："我们只是信息撮合，帮助客户准备材料，不触碰资金。"但现在银行明确："协助准备材料和把不符合条件的原有客户想办法弄符合"就是"陪跑"，就是"欺诈"。这意味着：• 公司注册的经营范围瞬间失效• 与客户签订的服务合同可能因"目的违法"而无效• 收取的服务费可能被认定为"非法所得"困境二：刑事风险真实逼近一旦被认定为"欺诈"参与者，中介将不再是简单的民事纠纷：• 骗取贷款罪：协助客户提供"完美"材料，可能构成共犯• 非法经营罪：如果涉及资金过桥，可能触及此罪• 洗钱罪："洗征信"等行为可能被纳入洗钱范畴已经有地方公安经侦部门开始按照银行提供的"三大特征"摸排中介机构。这不是演习，是真抓。困境三：商业模式彻底崩溃贷款中介的核心价值是"信息不对称"和"流程专业度"。但在新定义下：• 信息优势=闯关套利• 专业优势=包装欺诈整个行业存在的正当性被彻底否定。皮之不存，毛将焉附？五、贷款中介路在何方？四条出路与三个忠告行业不会一夜消失，但转型已是必然！以下是四条可能的出路：出路一：向上游走，成为持牌金融机构最有实力的中介可以考虑：• 申请融资担保牌照• 入股小额贷款公司• 转型成为助贷科技公司（需符合"断直连"要求）代价：注册资本要求高（融资担保通常…

最高人民法院 印发《关于进一步加强金融审判工作的若干意见》的通知
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date: 2025-08-10T12:05:00+00:00
description: 最高人民法院印发《关于进一步加强金融审判工作的若干意见》的通知法发〔2017〕22号各省、自治区、直辖市高级人民法院，解放军军事法院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院： 现将最高人民法院《关于进一步加强金融审判工作的若干意见》印发给你们，请认真贯彻执行。2017年8月4日 关于进一步加强金融审判工作的若干意见金融是国家重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部分，金融制度是经济社会发展中重要的基础性制度。为充分发挥人民法院金融审判职能作用，促进经济和金融良性循环、健康发展，现提出以下指导意见。 一、统一思想，提高认识，深入学习贯彻习近平总书记在全国金融工作会议上的重要讲话精神 习近平总书记在第五次全国金融工作会议上发表的重要讲话，科学回答了我国金融改革发展稳定中的重大理论和实践问题，具有很强的思想性、指导性、实践性，为做好新形势下金融工作提供了根本遵循，为人民法院金融审判工作指明了方向。全国各级人民法院要深入学习贯彻会议精神，切实把思想和行动统一到以习近平同志为核心的党中央对金融工作的形势分析判断和决策部署上来，牢牢坚持党对金融工作的统一领导，紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务，积极稳妥开展金融审判工作，切实维护国家金融安全，促进经济和金融良性循环、健康发展。 二、以服务实体经济作为出发点和落脚点，引导和规范金融交易 1. 遵循金融规律，依法审理金融案件。以金融服务实体经济为价值本源，依法审理各类金融案件。对于能够实际降低交易成本，实现普惠金融，合法合规的金融交易模式依法予以保护。对以金融创新为名掩盖金融风险、规避金融监管、进行制度套利的金融违规行为，要以其实际构成的法律关系确定其效力和各方的权利义务。对于以金融创新名义非法吸收公众存款或者集资诈骗，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 2. 严格依法规制高利贷，有效降低实体经济的融资成本。金融借款合同的借款人以贷款人同时主张的利息、复利、罚息、违约金和其他费用过高，显著背离实际损失为由，请求对总计超过年利率24%的部分予以调减的，应予支持，以有效降低实体经济的融资成本。规范和引导民间融资秩序，依法否定民间借贷纠纷案件中预扣本金或者利息、变相高息等规避民间借贷利率司法保护上限的合同条款效力。 3. 依法认定新类型担保的法律效力，拓宽中小微企业的融资担保方式。丰富和拓展中小微企业的融资担保方式，除符合合同法第五十二条规定的合同无效情形外，应当依法认定新类型担保合同有效；符合物权法有关担保物权的规定的，还应当依法认定其物权效力，以增强中小微企业融资能力，有效缓解中小微企业融资难、融资贵问题。 4. 规范和促进直接服务实体经济的融资方式，拓宽金融对接实体经济的渠道。依法保护融资租赁、保理等金融资本与实体经济相结合的融资模式，支持和保障金融资本服务实体经济。对名为融资租赁合同、保理合同，实为借款合同的，应当按照实际构成的借款合同关系确定各方的权利义务，防范当事人以预扣租金、保证金等方式变相抬高实体经济融资成本。 5. 优化多层次资本市场体系的法治环境，满足多样化金融需求。依法审理证券、期货民商事纠纷案件，规范资本市场投融资秩序，引导把更多金融资源配置到经济社会发展的重点领域和薄弱环节，更好满足实体经济多样化的金融需求。 6. 准确适用保险法，促进保险业发挥长期稳健风险管理和保障的功能。妥善审理保险合同纠纷案件，依法保障各方当事人利益。充分发挥保险制度的核心功能，管理和分散实体经济运行中的自然灾害、意外事故、法律责任以及信用等风险。依法规范保险合同纠纷当事人、保险中介等各类市场主体行为，防范不同主体的道德风险，构建保险诚信法治体系。 7. 依法审理互联网金融纠纷案件，规范发展互联网金融。依法认定互联网金融所涉具体法律关系，据此确定各方当事人的权利义务。准确界定网络借贷信息中介机构与网络借贷合同当事人之间的居间合同关系。网络借贷信息中介机构与出借人以居间费用形式规避民间借贷利率司法保护上限规定的，应当认定无效。依法严厉打击涉互联网金融或者以互联网金融名义进行的违法犯罪行为，规范和保障互联网金融健康发展。 8. 加强新类型金融案件的研究和应对，统一裁判尺度。高度关注涉及私募股权投资、委托理财、资产管理等新类型金融交易的案件，严格按照合同法、公司法、合伙企业法、信托法等法律规范，确定各方当事人的权利义务。发布指导性案例，通过类案指导，统一裁判尺度。 9. 依法规制国有企业的贷款通道业务，防范无金融资质的国有企业变相从事金融业务。无金融资质的国有企业变相从事金融业务，套取金融机构信贷资金又高利转贷的，应当根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条的规定，依法否定其放贷行为的法律效力，并通过向相应的主管部门提出司法建议等方式，遏制国有企…

中央金融办、中央金融工委：奋力开拓中国特色金融发展之路
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date: 2024-05-29T08:54:00+00:00
description: 4月3日，《学习时报》头版刊发中央金融委员会办公室、中央金融工作委员会文章《奋力开拓中国特色金融发展之路》。在领导金融工作的实践中，以习近平同志为核心的党中央把马克思主义金融理论同当代中国具体实际相结合、同中华优秀传统文化相结合，不断加深对中国特色社会主义金融本质的认识，借鉴吸收各国金融发展经验，把握新时代金融发展规律，持续推进我国金融事业实践创新、理论创新、制度创新，奋力开拓中国特色金融发展之路。其基本要义是：坚持党中央对金融工作的集中统一领导；坚持以人民为中心的价值取向；坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨；坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题；坚持在市场化法治化轨道上推进金融创新发展；坚持深化金融供给侧结构性改革；坚持统筹金融开放和安全；坚持稳中求进工作总基调。中国特色金融发展之路内涵丰富、意义重大，标志着党对金融本质规律和发展道路的认识达到新境界，是中国金融发展的开拓创新之路、自信自立之路、行稳致远之路、长治久安之路，我们必须倍加珍惜、始终坚持、不断拓展深化，使这条路越走越宽广。深刻认识中国特色金融发展之路的最本质特征是党的领导党的十八大以来，在以习近平同志为核心的党中央集中统一领导下，金融事业发展取得新的重大成就。金融在促进经济平稳健康发展、支持打赢脱贫攻坚战、满足人民群众金融服务需求等方面发挥了重要支撑作用，防范化解金融风险攻坚战取得重要阶段性成果，深化金融改革开放取得重要进展，金融业综合实力显著增强，为如期全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标作出了重要贡献。这些成绩来之不易，根本在于以习近平同志为核心的党中央的坚强领导，在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引。推动新时代新征程金融事业发展，必须坚持党中央对金融工作的集中统一领导，加强党对金融工作的全面领导，这是走好中国特色金融发展之路的根本保证，是我们的最大政治优势和制度优势。旗帜鲜明讲政治，牢牢把握金融事业发展正确方向。一是要把牢政治方向。金融是“国之大者”，决不能在方向问题上犯错，必须坚守共产主义远大理想和中国特色社会主义共同理想、“两个一百年”奋斗目标，坚决贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略。二是要站稳政治立场。金融工作具有鲜明的政治性和人民性，必须坚决站稳人民立场，切实把满足人民群众日益增长的金融服务需求、提升最广大人民群众的获得感作为金融工作的出发点和落脚点。三是要涵养政治生态。坚持金融工作的政治性，把营造风清气正的政治生态作为基础性、经常性工作抓好抓实，坚持激浊和扬清并举，严明政治纪律和政治规矩，坚决防止搞“小圈子”“拜码头”“搭天线”，严格防止把商品交换原则带到党内。四是要增强政治能力。加强思想淬炼、政治历练、实践锻炼、专业训练，善于从政治上看问题，善于把握政治大局，辨别政治是非，保持政治定力，防范政治风险，不断增强政治判断力、政治领悟力、政治执行力。坚持和加强党对金融工作的全面领导，切实提高金融治理效能。从体制机制看，党中央决定组建中央金融委和中央金融工委，设立中央金融办，这是以习近平同志为核心的党中央深化党和国家机构改革、完善党领导金融工作体制机制的重大战略举措。坚持和加强党中央集中统一领导，要发挥好中央金融委的作用，关键是做好统筹协调把关；发挥好中央金融工委的作用，关键是切实加强金融系统党的建设；发挥好地方党委金融委和金融工委的作用，关键是落实属地责任。从责任体系看，要严格执行重大事项请示报告制度，健全习近平总书记重要指示批示精神和党中央决策部署落实督办机制，压实各级党委（党组）主要负责同志“第一责任人”责任，按照中央垂直管理和地方属地管理责任划分，分级负责，一级抓一级、一级带一级，层层压实责任。从基层党建看，金融系统单位层级多、分布广、所属单位类型多样，一些基层党组织建设薄弱，规范与小、散、弱并存，党建网络还有“空白点”。根据金融行业特点，加强基层党组织建设，扩大党的组织和工作的有效覆盖，选优配强党组织书记，全面增强基层党组织政治功能和组织功能。从干部队伍看，要全面贯彻落实新时代党的组织路线，坚持党管干部、党管人才，严格按照“政治过硬、能力过硬、作风过硬”的标准，发现、培养、使用忠诚干净担当的高素质干部，为走好中国特色金融发展之路提供坚强组织保证。勇于自我革命，将金融系统全面从严治党推向纵深。勇于自我革命是我们党区别于其他政党的显著标志。我们要深入学习贯彻习近平总书记关于党的自我革命的重要思想，自觉把“九个以”的实践要求贯彻到金融系统全面从严治党的全过程各方面，把严的基调、严的措施、严的氛围长期坚持下去。一是坚持不懈纠“四风”，坚决破除“金融精英论”“唯金钱论”“西方看齐论”等错误思想，大兴务实之风、清廉之风、俭朴之风。二是把纪律建设摆在更加突出位置，以学习贯彻新修订的《中国共产党纪律处分条例》为契机，组织开展集中性纪律教育。三是…

中央金融办、中央金融工委：推动监管“长牙带刺”、有棱有角，强化“对监管的监管”
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date: 2024-05-29T08:53:00+00:00
description: 中央金融委员会办公室、中央金融工作委员会/人民日报2024-02-20去年召开的中央金融工作会议提出加快建设金融强国的宏伟目标，习近平总书记在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上对这一目标进行了全面阐述，强调“金融强国应当基于强大的经济基础，具有领先世界的经济实力、科技实力和综合国力，同时具备一系列关键核心金融要素，即：拥有强大的货币、强大的中央银行、强大的金融机构、强大的国际金融中心、强大的金融监管、强大的金融人才队伍”。习近平总书记的重要论述，思想深邃、视野宏阔，指明了中国特色金融发展之路的前进方向，为做好新时代金融工作、建设金融强国提供了根本遵循和行动指南。胸怀“国之大者”，切实增强加快建设金融强国的使命担当加快建设金融强国是新时代新征程金融事业发展的重大目标任务。金融系统是建设金融强国责无旁贷的主力军，必须切实把思想和行动统一到党中央决策部署上来，深刻把握建设金融强国的精髓要义和实践要求，不断增强使命感、责任感，推动宏伟蓝图一步步变成美好现实。深刻认识建设金融强国的根本目的是服务中国式现代化。以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业，是新时代最大的政治。金融强国建设与社会主义现代化强国建设密不可分，并且服从服务于中国式现代化，二者是局部服从整体、具体目标服务于总目标的关系。现代化强国必然是金融强国，全面建成社会主义现代化强国离不开强大金融体系的关键支撑，金融强国建设也只有在推进中国式现代化的伟大进程中才能实现。金融系统必须强化使命担当，把建设金融强国作为投身强国建设、民族复兴伟业的具体方式和直接体现，把服务中国式现代化作为根本目的，坚决以实际行动把党中央决策部署落到实处。深刻认识建设金融强国的战略背景是统筹国内国际两个大局。当前，世界之变、时代之变、历史之变正以前所未有的方式展开。从国际看，世界百年未有之大变局加速演进，全球经济复苏之路曲折漫长，国际金融环境更加复杂，不稳定不确定因素明显增加。从国内看，我国经济回升向好、长期向好基本趋势没有改变，金融稳定健康发展具有坚实基础，同时信息技术革命、人口结构变化、产业转型升级、区域结构调整和城镇化发展对金融结构、服务、效率等提出新要求。建设金融强国必须立足“两个大局”，准确识变、科学应变、主动求变，着力提高国家竞争力，维护国家金融安全。深刻认识建设金融强国的必由路径是坚定不移走中国特色金融发展之路。我们要建设的金融强国，是中国共产党领导的社会主义金融强国。这决定了我们必须走中国特色金融发展之路。中国特色金融发展之路的基本要义，即“八个坚持”，是我们党坚持把马克思主义基本原理同中国具体实际相结合、同中华优秀传统文化相结合，不断推进金融实践创新、理论创新、制度创新而取得的重大成果。中国特色金融发展之路是一条前无古人的创新之路，既遵循现代金融发展的客观规律，更具有适合我国国情的鲜明特色，是具有科学理论指导、已经被实践证明并将继续被实践证明的正确道路。我们要在实践中不断探索、守正创新，使这条路越走越宽广。奋力攻坚克难，以金融高质量发展推进金融强国建设建设金融强国是一个复杂的系统工程，必须保持战略定力和历史耐心，按照分阶段目标持续推进，稳扎稳打，久久为功。当前，加快建设金融强国要坚持目标导向和问题导向相结合，一步一个脚印解决前进道路上的各种问题，以推动金融高质量发展夯实金融强国建设基础。以稳妥有效风险防控守护金融安全。坚持“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”的方针，妥处存量、严防增量，有力有序有效防范化解重点领域金融风险。加强中央和地方协同，完善风险处置策略方法，强化风险处置资源保障，健全权责一致、激励约束相容的风险处置责任机制。强化风险源头防控和监测预警，健全具有硬约束的金融风险早期纠正机制，对风险早识别、早预警、早暴露、早处置，防止小事拖大、大事拖炸。以严密过硬监管保障金融稳定发展。落实金融监管全覆盖，依法将所有金融活动全部纳入监管。按照管合法更要管非法、管行业必须管风险、建立兜底监管机制的要求，建立健全“横向到边、纵向到底”的严密监管机制。提升监管能力水平，及时调适监管理念、改进监管方法。推动监管“长牙带刺”、有棱有角，严格执法、敢于亮剑，确保“监管姓监”。建立健全监管问责机制，强化“对监管的监管”。以优质高效服务夯实金融发展根基。坚持以人民为中心的价值取向，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，不断提升金融服务民生福祉和经济社会发展的能力水平。重点做好“五篇大文章”。科技金融迎难而上，支持以科技创新引领现代化产业体系建设，促进发展新质生产力。绿色金融乘势而上，完善政策、标准和产品体系，深入推进生态文明建设和绿色低碳发展。普惠金融雪中送炭，持续加大对民营经济、中小微企业、“三农”等领域的金融支持，提高服务保障和改善民生水平。养老金融健全体系，丰富金融产品…

中央金融办、中央金融工委：锚定建设金融强国目标 扎实推动金融高质量发展
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date: 2024-02-26T06:45:48+00:00
description: 去年召开的中央金融工作会议提出加快建设金融强国的宏伟目标，习近平总书记在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上对这一目标进行了全面阐述，强调“金融强国应当基于强大的经济基础，具有领先世界的经济实力、科技实力和综合国力，同时具备一系列关键核心金融要素，即：拥有强大的货币、强大的中央银行、强大的金融机构、强大的国际金融中心、强大的金融监管、强大的金融人才队伍”。习近平总书记的重要论述，思想深邃、视野宏阔，指明了中国特色金融发展之路的前进方向，为做好新时代金融工作、建设金融强国提供了根本遵循和行动指南。胸怀“国之大者”，切实增强加快建设金融强国的使命担当加快建设金融强国是新时代新征程金融事业发展的重大目标任务。金融系统是建设金融强国责无旁贷的主力军，必须切实把思想和行动统一到党中央决策部署上来，深刻把握建设金融强国的精髓要义和实践要求，不断增强使命感、责任感，推动宏伟蓝图一步步变成美好现实。深刻认识建设金融强国的根本目的是服务中国式现代化。以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业，是新时代最大的政治。金融强国建设与社会主义现代化强国建设密不可分，并且服从服务于中国式现代化，二者是局部服从整体、具体目标服务于总目标的关系。现代化强国必然是金融强国，全面建成社会主义现代化强国离不开强大金融体系的关键支撑，金融强国建设也只有在推进中国式现代化的伟大进程中才能实现。金融系统必须强化使命担当，把建设金融强国作为投身强国建设、民族复兴伟业的具体方式和直接体现，把服务中国式现代化作为根本目的，坚决以实际行动把党中央决策部署落到实处。深刻认识建设金融强国的战略背景是统筹国内国际两个大局。当前，世界之变、时代之变、历史之变正以前所未有的方式展开。从国际看，世界百年未有之大变局加速演进，全球经济复苏之路曲折漫长，国际金融环境更加复杂，不稳定不确定因素明显增加。从国内看，我国经济回升向好、长期向好基本趋势没有改变，金融稳定健康发展具有坚实基础，同时信息技术革命、人口结构变化、产业转型升级、区域结构调整和城镇化发展对金融结构、服务、效率等提出新要求。建设金融强国必须立足“两个大局”，准确识变、科学应变、主动求变，着力提高国家竞争力，维护国家金融安全。深刻认识建设金融强国的必由路径是坚定不移走中国特色金融发展之路。我们要建设的金融强国，是中国共产党领导的社会主义金融强国。这决定了我们必须走中国特色金融发展之路。中国特色金融发展之路的基本要义，即“八个坚持”，是我们党坚持把马克思主义基本原理同中国具体实际相结合、同中华优秀传统文化相结合，不断推进金融实践创新、理论创新、制度创新而取得的重大成果。中国特色金融发展之路是一条前无古人的创新之路，既遵循现代金融发展的客观规律，更具有适合我国国情的鲜明特色，是具有科学理论指导、已经被实践证明并将继续被实践证明的正确道路。我们要在实践中不断探索、守正创新，使这条路越走越宽广。奋力攻坚克难，以金融高质量发展推进金融强国建设建设金融强国是一个复杂的系统工程，必须保持战略定力和历史耐心，按照分阶段目标持续推进，稳扎稳打，久久为功。当前，加快建设金融强国要坚持目标导向和问题导向相结合，一步一个脚印解决前进道路上的各种问题，以推动金融高质量发展夯实金融强国建设基础。以稳妥有效风险防控守护金融安全。坚持“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”的方针，妥处存量、严防增量，有力有序有效防范化解重点领域金融风险。加强中央和地方协同，完善风险处置策略方法，强化风险处置资源保障，健全权责一致、激励约束相容的风险处置责任机制。强化风险源头防控和监测预警，健全具有硬约束的金融风险早期纠正机制，对风险早识别、早预警、早暴露、早处置，防止小事拖大、大事拖炸。以严密过硬监管保障金融稳定发展。落实金融监管全覆盖，依法将所有金融活动全部纳入监管。按照管合法更要管非法、管行业必须管风险、建立兜底监管机制的要求，建立健全“横向到边、纵向到底”的严密监管机制。提升监管能力水平，及时调适监管理念、改进监管方法。推动监管“长牙带刺”、有棱有角，严格执法、敢于亮剑，确保“监管姓监”。建立健全监管问责机制，强化“对监管的监管”。以优质高效服务夯实金融发展根基。坚持以人民为中心的价值取向，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，不断提升金融服务民生福祉和经济社会发展的能力水平。重点做好“五篇大文章”。科技金融迎难而上，支持以科技创新引领现代化产业体系建设，促进发展新质生产力。绿色金融乘势而上，完善政策、标准和产品体系，深入推进生态文明建设和绿色低碳发展。普惠金融雪中送炭，持续加大对民营经济、中小微企业、“三农”等领域的金融支持，提高服务保障和改善民生水平。养老金融健全体系，丰富金融产品服务供给，加大对健康和养老产业、银发经济的支持。数字金融把握机遇，加快…

习近平在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上发表重要讲话
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date: 2024-01-17T03:27:00+00:00
description: 来源：学习强国习近平在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上发表重要讲话强调坚定不移走中国特色金融发展之路推动我国金融高质量发展赵乐际王沪宁丁薛祥李希韩正出席 蔡奇主持新华社北京1月16日电 省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班16日上午在中央党校（国家行政学院）开班。中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平在开班式上发表重要讲话强调，中国特色金融发展之路既遵循现代金融发展的客观规律，更具有适合我国国情的鲜明特色，与西方金融模式有本质区别。我们要坚定自信，在实践中继续探索完善，使这条路越走越宽广。1月16日，省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班在中央党校（国家行政学院）开班。中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平在开班式上发表重要讲话。赵乐际、王沪宁、蔡奇、丁薛祥、李希、韩正出席开班式。新华社记者 申宏 摄中共中央政治局常委赵乐际、王沪宁、丁薛祥、李希，国家副主席韩正出席开班式，中共中央政治局常委蔡奇主持开班式。习近平指出，党的十八大以来，我们积极探索新时代金融发展规律，不断加深对中国特色社会主义金融本质的认识，不断推进金融实践创新、理论创新、制度创新，积累了宝贵经验，逐步走出一条中国特色金融发展之路，这就是：坚持党中央对金融工作的集中统一领导，坚持以人民为中心的价值取向，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题，坚持在市场化法治化轨道上推进金融创新发展，坚持深化金融供给侧结构性改革，坚持统筹金融开放和安全，坚持稳中求进工作总基调。这几条明确了新时代新征程金融工作怎么看、怎么干，是体现中国特色金融发展之路基本立场、观点、方法的有机整体。习近平强调，金融强国应当基于强大的经济基础，具有领先世界的经济实力、科技实力和综合国力，同时具备一系列关键核心金融要素，即：拥有强大的货币、强大的中央银行、强大的金融机构、强大的国际金融中心、强大的金融监管、强大的金融人才队伍。建设金融强国需要长期努力，久久为功。必须加快构建中国特色现代金融体系，建立健全科学稳健的金融调控体系、结构合理的金融市场体系、分工协作的金融机构体系、完备有效的金融监管体系、多样化专业性的金融产品和服务体系、自主可控安全高效的金融基础设施体系。习近平指出，要着力防范化解金融风险特别是系统性风险。金融监管要“长牙带刺”、有棱有角，关键在于金融监管部门和行业主管部门要明确责任，加强协作配合。在市场准入、审慎监管、行为监管等各个环节，都要严格执法，实现金融监管横向到边、纵向到底。各地要立足一域谋全局，落实好属地风险处置和维稳责任。风险处置过程中要坚决惩治腐败，严防道德风险。金融监管是系统工程，金融管理部门和宏观调控部门、行业主管部门、司法机关、纪检监察机关等都有相应职责，要加强监管协同，健全权责一致的风险处置责任机制。严厉打击金融犯罪。习近平强调，要通过扩大对外开放，提高我国金融资源配置效率和能力，增强国际竞争力和规则影响力，稳慎把握好节奏和力度。要以制度型开放为重点推进金融高水平对外开放，落实准入前国民待遇加负面清单管理制度，对标国际高标准经贸协议中金融领域相关规则，精简限制性措施，增强开放政策的透明度、稳定性和可预期性，规范境外投融资行为，完善对共建“一带一路”的金融支持。要加强境内外金融市场互联互通，提升跨境投融资便利化水平，积极参与国际金融监管改革。要守住开放条件下的金融安全底线。习近平指出，推动金融高质量发展、建设金融强国，要坚持法治和德治相结合，积极培育中国特色金融文化，做到：诚实守信，不逾越底线；以义取利，不唯利是图；稳健审慎，不急功近利；守正创新，不脱实向虚；依法合规，不胡作非为。习近平最后强调，各级领导干部要增强金融思维和金融工作能力，坚持经济和金融一盘棋思想，认真落实中央金融工作会议的各项决策部署，统筹推进经济和金融高质量发展，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业作出新的更大贡献。蔡奇在主持开班式时指出，习近平总书记的重要讲话思想深邃、视野宏阔、论述精辟、内涵丰富，具有很强的政治性、理论性、针对性、指导性，对于全党特别是高级干部正确认识我国金融发展面临的形势任务，深化对金融工作本质规律和发展道路的认识，全面增强金融工作本领和风险应对能力，坚定不移走中国特色金融发展之路，具有十分重要的意义。要深刻理解把握习近平总书记重要讲话的丰富内涵、精髓要义和实践要求，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚决做到“两个维护”，切实把思想和行动统一到党中央决策部署上来。中共中央政治局委员、中央书记处书记，全国人大常委会党员副委员长，国务委员，最高人民法院院长，最高人民检察院检察长，全国政协党员副主席以及中央军委委员出席开班式。各省区市和新疆生产建设兵团、中央和国家机关有关部门、有关人民团体，…

中央金融办、中央金融工委：让金融监管真正“长牙带刺”
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date: 2024-01-12T08:27:00+00:00
description: https://www.thepaper.cn/newsDetail_forward_25496318中央金融委员会办公室 中央金融工作委员会/《求是》2023-12-01 12:33金改实验室 >习近平总书记在中央金融工作会议上的重要讲话，站在历史和时代的高度，全面总结党的十八大以来金融理论发展和实践成果，首次系统阐述中国特色金融发展之路的基本要义和中国特色现代金融体系的主要内涵，着眼于以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴，以宏阔战略视野和深邃历史洞察为金融工作举旗定向、谋篇布局，是做好新时代新征程金融工作的根本遵循和行动指南。我们要深入学习贯彻总书记重要讲话精神，强化使命担当，锚定金融强国建设目标，推动金融高质量发展，助力强国建设、民族复兴伟业。一、深刻领悟习近平总书记重要讲话的重大意义习近平总书记的重要讲话是关于金融工作重要论述的重大创新和理论升华，是习近平经济思想的重要组成部分，是马克思主义政治经济学关于金融问题的重要创新成果，把中国共产党对金融本质规律和发展道路的认识提升到前所未有的新高度，具有十分重大的理论意义和现实意义。对马克思主义政治经济学关于金融理论的继承与创新。马克思、恩格斯基于劳动价值论、剩余价值论等重要学说构建了包括货币、信用、银行、资本等范畴的金融理论，深刻揭示了金融的本质、运行规律和发展特点。在把马克思主义政治经济学基本原理同中国具体实际相结合的过程中，我们党不断深化对金融本质和发展规律的认识。党的十八大以来，习近平总书记高度重视金融工作，始终坚持用马克思主义基本原理观察金融、把握金融、引领金融，坚持用马克思主义政治经济学之“矢”射新时代中国金融发展之“的”，对金融工作作出一系列重要论述，实现了马克思主义金融理论的与时俱进。习近平总书记的重要讲话深刻回答了马克思主义经典作家没有讲过、我们的前人没有遇到过、西方金融理论始终无法解决的许多重大理论和现实问题，开拓了中国特色社会主义政治经济学关于金融理论的新境界。对中华优秀传统文化的吸收与弘扬。中国自古以来就形成了丰富、优秀的金融思想和文化传统，诚实守信、义利相兼是中华民族在长期社会活动中积累的道德观、经营观的重要体现。“农工商交易之路通，而龟贝金钱刀布之币兴焉”、“信，国之宝也，民之所庇也”等理念与现代金融治理高度契合。习近平总书记的重要讲话根植于中华优秀传统文化，深刻阐释经济和金融、短期和长期、发展和安全的辩证统一关系，推动金融系统大力弘扬中华优秀传统文化，坚持诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新、依法合规，为金融业注入传承传统、积极向上基因，赋予了中华优秀传统文化新的时代内涵。对全球金融发展经验成果的借鉴与超越。在西方国家发展进程中，以现代商业银行、现代资本市场、现代投资银行、创业投资体系为特征的金融革命推动了人类三次工业革命，为西方国家现代化提供了金融支持。但同时，在资本主义意识形态和社会制度下，金融资本暴露出明显的垄断性、掠夺性和脆弱性，不仅造成巨大的贫富差距，而且屡次引发经济金融危机。习近平总书记的重要讲话充分借鉴西方金融发展的经验和教训，体现了对金融本质的睿智思考和深刻洞见，开辟了现代金融发展理论和实践的新境界。我们党不懈探索中国特色金融发展之路形成的宝贵思想结晶。我们党很早就认识到做好金融工作的极端重要性，在领导中国革命、建设、改革的长期实践中，不断探索符合我国实际的金融发展道路。党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央对关系新时代金融发展的一系列重大理论和实践问题进行深入思考和科学研究，深刻把握经济金融发展规律，加强党对金融工作的全面领导，坚持以人民为中心的发展思想，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，统筹发展和安全，全面深化改革开放，赋予社会主义金融事业新的时代内涵。习近平总书记的重要讲话是我们党在领导金融工作方面奋斗成就和历史经验的集中体现，是新时代中国特色金融实践创新、理论创新、制度创新成果的集中体现。二、深刻把握中国特色金融发展之路的基本要义中国特色金融发展之路是一条前无古人的开创之路，既遵循现代金融发展的客观规律，更具有适合自身国情的鲜明特色，其基本要义是：坚持党中央对金融工作的集中统一领导，坚持以人民为中心的价值取向，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题，坚持在市场化法治化轨道上推进金融创新发展，坚持深化金融供给侧结构性改革，坚持统筹金融开放和安全，坚持稳中求进工作总基调。这“八个坚持”是管总体、管方向、管根本的，明确了金融工作怎么看、怎么干，既有世界观又有方法论，构成了一个辩证统一的有机整体，必须长期坚持。关于中国特色金融发展之路，我们必须从历史逻辑、理论逻辑和现实逻辑三个层次，完整、准确、全面把握其丰富内涵和本质要求。坚持党中央对金融工作的集中统一领导。…

什么是表内业务和表外业务？
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date: 2023-12-26T08:47:00+00:00
description: 来源：知乎金融从业者绝对不会陌生的一组词汇就是“表内”和“表外”。所谓表内和表外，是相对于资产负债表而言的一组财务概念。虽然金融业务的模式可以千变万化，但其中很多业务如果从源头上讲，其实都是在创造资产负债组合从表内到表外合理化的过程。在《什么是社会融资规模？》一文中，在对社会融资规模的11个分项进行分类时提到了表内融资、表外融资两个分类口径。我们在之前梳理银行理财的文章中没有提到过“出表”的问题，刚好上周有读者问到了表内和表外的归属问题，因此本文就将从表内和表外的概念、分类上展开讨论。一、资产负债的流动资产负债表我们见过的比较多了，不同企业会因经营范围的不同，所展示出的科目也有所不同。为了便于讨论，我们将主要从金融机构（商业银行）视角出发。（一）资产负债表在编制企业的资产负债表时，严格遵循着“资产=负债+所有者权益”的恒等式。我们以央行网站公布的银行类机构资产负债表统计数据为例。在资产端，主要包含9项构成。其中，储备资产包括准备金存款和库存现金两项，其中准备金存款又包括法定存款准备金和超额存款准备金。对政府债权主要是商业银行持有的政府债券，主要是国债。对其他存款性公司债权体现的是银行之间的同业资金往来，比如同业存款、同业拆借、持有同业存单等。对其他金融机构债权指的是银行给基金公司、证券公司、信托公司等非银金融机构的借款。对非金融机构债权和对其他居民部门债权，则是给企业和个人的贷款，比如制造业贷款、个人房贷、车贷等。在负债端，主要包含8项构成。其中，非金融机构及住户负债，主要是居民和企业的存款。对中央银行负债，主要是从央行获取的资金，比如逆回购等。（二）资产负债的流动商业银行在中国金融体系中始终扮演着重要角色，从市场的流动性链条上看，货币的供给大致是央行-大型银行-中小银行-非银机构。而从日常经营活动来看，我国商业银行也在市场体系中充当着创造和交换资产负债的重要中介角色。当货币资金以贷款形式，从商业银行流向企业，分别会改变各自资产端和负债端报表科目。当货币资金以存款形式，从居民或企业流向商业银行，也会改变各自资产端和负债端报表科目。任何经济活动，都会让企业的资产、资金产生消减增加，也都要对应记录到资产负债表中。资产负债表所反映的是某一时间点企业全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表，相当于拍摄了一张企业财务状况的静态照片。上图是为了展示资产负债组合的经济活动中的流动关系，只是创造表内和表外的基础。我们所讨论的“表内”和“表外”概念都是围绕商业银行自身（同一张）资产负债表而言。二、表内和表外的区别与联系（一）表内业务和表外业务的定义所谓表内业务 ，是指商业银行所从事的、能够在资产负债表上直接反映的业务，分为负债业务和资产业务，比如存款、贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款贷款等。所谓表外业务 ，是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务，比如财务咨询、托管清算等。表外业务有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。银行在经办这类业务时，没有发生实际的货币收付，也没有垫付任何资金，但在将来随时可能因具备了契约中的某个条款而转变为资产或负债。因此按照与资产、负债的关系，这种表外业务又可称为或有资产业务、或有负债业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务，即包括银行所从事的所有不反映在资产负债表中的中间业务。（二）表外业务的分类上述对表外业务的定义，其实来自于一份半官方文件——原银监会2016年11月发布的《商业银行表外业务风险管理指引（修订征求意见稿）》（以下简称“征求意见稿”）。根据业务特征和法律关系，《征求意见稿》还将表外业务再分类为担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类和其他类等四类。其中：1、担保承诺类业务包括担保类、承诺类等按照约定承担偿还责任的业务。担保类业务是指商业银行对第三方承担偿还责任的业务，包括但不限于银行承兑汇票、保函、信用证、信用风险仍在银行的销售与购买协议等。承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括但不限于贷款承诺等。2、代理投融资服务类业务指商业银行根据客户委托，为客户提供投融资服务但不承担代偿责任、不承诺投资回报的表外业务，包括但不限于委托贷款、委托投资、代客非保本理财、代客交易、代理发行和承销债券等。3、中介服务类业务指商业银行根据客户委托，提供中介服务、收取手续费的业务，包括但不限于代理收付、财务顾问、资产托管、各类保管业务等。4、其他类表外业务是指上述业务种类之外的其他表外业务。（三）出表和回表表内业务和表外业务更多是一种会计处理规则导致的分类概念，因此存在同一业务处于不同状态时，发…